“對供應(yīng)商的支付賬期不超過60天”。
6月10日到6月11日，至少17家車企相繼表態(tài)將供應(yīng)商支付賬期統(tǒng)一至60天內(nèi)，包括廣汽、東風(fēng)、一汽、吉利、比亞迪等。
在《保障中小企業(yè)款項(xiàng)支付條例》6月1日實(shí)施后，此次車企的密集發(fā)聲，被視為綜合治理“內(nèi)卷式”競爭的利劍出鞘。新京報貝殼財經(jīng)記者通過Wind數(shù)據(jù)整理顯示，2024年蔚來、江淮汽車、零跑汽車、理想汽車等13家車企應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)均值約為174.15天，其中北汽藍(lán)谷、小鵬汽車、長安汽車應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)超過200天。
有供應(yīng)鏈企業(yè)表示，部分車企將賬期延長至180天，疊加降價壓力形成雙重絞殺，企業(yè)為保訂單被迫接受“降價15%+延長賬期60天”條款，導(dǎo)致現(xiàn)金流周轉(zhuǎn)天數(shù)突破240天警戒線。
近年來汽車行業(yè)價格戰(zhàn)加劇了“整零矛盾”，零部件供應(yīng)商凈利潤率已從2015年的9%降至2025年一季度的3.8%。如今，支付賬期承諾，意在緩解供應(yīng)商運(yùn)營壓力，也會對車企的現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響，限制車企打價格戰(zhàn)的能力。
中國企業(yè)資本聯(lián)盟副理事長柏文喜告訴新京報貝殼財經(jīng)記者，此次車企將支付賬期縮短至60天，供應(yīng)商的資金回籠周期大幅縮短，現(xiàn)金流得到極大改善，融資需求降低，利潤空間得以提升。不僅如此，穩(wěn)定的現(xiàn)金流讓供應(yīng)商有更多資金投入到技術(shù)研發(fā)中，有助于提升產(chǎn)品質(zhì)量和創(chuàng)新能力。
新京報貝殼財經(jīng)記者 王琳琳 制圖
連夜發(fā)聲，車企集體承諾“60天賬期”
6月10日晚，廣汽集團(tuán)、中國一汽、東風(fēng)汽車、賽力斯率先發(fā)聲承諾，供應(yīng)商賬期不超60天。隨后吉利汽車、長安汽車深夜跟進(jìn)，宣布將供應(yīng)商支付賬期統(tǒng)一至60天內(nèi)。
6月11日，比亞迪、奇瑞集團(tuán)、小鵬汽車、小米汽車、長城汽車、北汽集團(tuán)、零跑汽車、理想汽車、蔚來汽車、上汽集團(tuán)、江汽集團(tuán)等也先后宣布承諾60天支付賬期。
新京報貝殼財經(jīng)記者注意到，車企表態(tài)的用詞略有不同，多數(shù)表示“將供應(yīng)商支付賬期統(tǒng)一至60天內(nèi)”，也有的稱“堅(jiān)持以不超過60天的供應(yīng)商賬期”。北汽集團(tuán)、上汽集團(tuán)則明確提到，全面取消或不采用商業(yè)承兌匯票等增加供應(yīng)商資金壓力的不合理結(jié)算方式，緩解中小供應(yīng)商現(xiàn)金流壓力，夯實(shí)產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈互信根基，維護(hù)健康的產(chǎn)業(yè)生態(tài)。
國務(wù)院頒布的《保障中小企業(yè)款項(xiàng)支付條例》從今年6月1日正式施行，明確規(guī)定大型企業(yè)從中小企業(yè)采購貨物、工程、服務(wù)，應(yīng)當(dāng)自貨物、工程、服務(wù)交付之日起60日內(nèi)支付款項(xiàng)；合同另有約定的，從其約定，但應(yīng)當(dāng)按照行業(yè)規(guī)范、交易習(xí)慣合理約定付款期限并及時支付款項(xiàng)，不得約定以收到第三方付款作為向中小企業(yè)支付款項(xiàng)的條件或者按照第三方付款進(jìn)度比例支付中小企業(yè)款項(xiàng)。
該條例體現(xiàn)了對拖欠賬款問題的高度重視，為企業(yè)提供了重要的制度手段。東風(fēng)汽車相關(guān)負(fù)責(zé)人對新京報貝殼財經(jīng)記者表示，東風(fēng)汽車是響應(yīng)政策精神，將賬期統(tǒng)一到60天內(nèi)。
從車企宣布“供應(yīng)商賬期不超過60天”內(nèi)容來看，核心主要涉及響應(yīng)國務(wù)院此前發(fā)布的《保障中小企業(yè)款項(xiàng)支付條例》，把對供應(yīng)商的支付賬期統(tǒng)一縮短至60天以內(nèi)。優(yōu)化結(jié)算流程與資金周轉(zhuǎn)，充分利用數(shù)字化云工作臺，實(shí)現(xiàn)對合同執(zhí)行、發(fā)票匹配、付款申請等全流程節(jié)點(diǎn)的實(shí)時監(jiān)控，確保每一筆應(yīng)付款項(xiàng)按期支付。此外，推動上下游資金高效流轉(zhuǎn)，助力產(chǎn)業(yè)鏈良好協(xié)同發(fā)展。
也有業(yè)內(nèi)人士指出，“60天賬期”可能存在前提條件，比如沒有任何質(zhì)量問題及索賠、沒有任何合同糾紛、不牽扯其他項(xiàng)目等，但這些可能僅限于一級供應(yīng)商企業(yè)，并非全產(chǎn)業(yè)鏈。各大車企集體承諾將供應(yīng)商支付賬期統(tǒng)一至60天內(nèi)希望能推動行業(yè)健康發(fā)展。
詬病已久，3家車企應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)超200天
事實(shí)上，汽車行業(yè)長期存在賬期顯著延長、嚴(yán)重擠壓供應(yīng)商現(xiàn)金流的情況。車企承諾支付賬期不超60天，正是抵制“內(nèi)卷式”競爭的具體措施之一。
今年六一兒童節(jié)當(dāng)天，國內(nèi)汽車空氣懸架企業(yè)孔輝科技董事長郭川發(fā)布了一封寫給當(dāng)前中國汽車產(chǎn)業(yè)的公開信《我有一個夢想》。信中說：“我有一個夢想，有一天在中國汽車產(chǎn)業(yè)，甲方將以自己產(chǎn)品級別的高低尋找不同能力的供應(yīng)商資源，對高級別的項(xiàng)目，技術(shù)和質(zhì)量能力方面的評分權(quán)重將更高，此時唯價格論不再適用！那一天惡意報低價者將被直接廢標(biāo)，也可能被列入供應(yīng)商黑名單。”“我有一個夢想，有一天供應(yīng)商貨品送達(dá)甲方倉庫經(jīng)必要的檢驗(yàn)后即可對賬、開票并結(jié)算開發(fā)票后一個月內(nèi)回款到賬，且電匯是回款的唯一方式?！?/p>
郭川的“一個夢想”，道出了供應(yīng)商們的辛酸。
新京報貝殼財經(jīng)記者通過Wind數(shù)據(jù)梳理看到，2024年13家車企應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)均值約為174.15天。其中，北汽藍(lán)谷、小鵬汽車、長安汽車應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)超過200天，北汽藍(lán)谷高達(dá)247.7天。
2020年-2024年部分車企應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)。新京報貝殼財經(jīng)記者 王琳琳 制圖
應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)又稱平均付現(xiàn)期，并不完全等同于車企給供應(yīng)商的付款周期，卻也是衡量公司需要多長時間付清供應(yīng)商欠款的一個指標(biāo)。
中汽碳數(shù)字通過ESG體系指標(biāo)，開展“內(nèi)卷式”競爭具體表征的研究，其中供應(yīng)鏈回款方面，對比2020年與2024年國內(nèi)主流車企披露的數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，2024年較2020年企業(yè)的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)平均增長了22天，說明企業(yè)存在將成本壓力向外釋放，通過供應(yīng)鏈傳遞給供應(yīng)商，進(jìn)而增加拖欠供應(yīng)商貨款的風(fēng)險。
國內(nèi)車企應(yīng)付賬款周期相對較長早已被詬病。有供應(yīng)鏈企業(yè)對新京報貝殼財經(jīng)記者表示，部分車企將賬期延長至180天，疊加降價壓力形成雙重絞殺。供應(yīng)鏈企業(yè)為保訂單被迫接受“降價15%+延長賬期60天”條款，現(xiàn)金流周轉(zhuǎn)天數(shù)突破240天警戒線。
相較而言，國際品牌、合資車企的整體賬期情況相對較好，基本在45天-60天。今年1月，上汽通用總經(jīng)理盧曉公開表示，成立28年以來，一直按期付款，哪怕在最困難的時候，上汽通用對供應(yīng)商的付款周期平均在40-60天。特斯拉全球副總裁陶琳也曾表示，特斯拉對供應(yīng)商的付款周期為90天左右，比2023年有所縮短。此外，寶馬對直接供應(yīng)商與間接公司的賬期基本在30天到45天左右。
中國鋼鐵工業(yè)協(xié)會6月10日發(fā)文稱，有部分汽車企業(yè)依托自身供應(yīng)鏈金融平臺，在鋼鐵等上游企業(yè)供貨后遲遲不給貨款，延遲幾個月才通過企業(yè)匯票支付，把本該自己承擔(dān)的融資壓力和融資成本，通過這種合同“賬期”轉(zhuǎn)嫁給上游供應(yīng)商，并不斷拉長供應(yīng)商賬期，導(dǎo)致鋼廠資金壓力倍增。
“整零矛盾”下供應(yīng)商利潤大幅壓縮
在汽車行業(yè)，零部件供應(yīng)商和整車廠的“整零矛盾”由來已久。
2019年，主要生產(chǎn)汽車組合開關(guān)件、中控鎖等系統(tǒng)產(chǎn)品的國威科技破產(chǎn)，除了其管理等方面原因外，訂單下滑與賬期延長也導(dǎo)致資本鏈斷裂。彼時，曾有零部件企業(yè)表示，“國威科技不是一個因?yàn)楸煌峡畹瓜碌?，也不會是最后一個?！?/p>
2024年12月，極越汽車供應(yīng)商聯(lián)合聲明稱，經(jīng)不完全統(tǒng)計(jì)，極越汽車欠付所有供應(yīng)商款項(xiàng)近20億?！叭绻荒芗皶r回款，各家公司很可能面臨資金鏈斷裂，裁員，員工失業(yè)，以及拖欠下游供應(yīng)商賬款等一系列問題?！?/p>
有零部件企業(yè)方面表示，價格戰(zhàn)肯定會導(dǎo)致對供應(yīng)鏈進(jìn)行大力度的降本，整車廠和供應(yīng)鏈的利潤都會進(jìn)一步被擠壓。零部件供應(yīng)商凈利潤率已從2015年的9%降至2025年一季度的3.8%，中小供應(yīng)商現(xiàn)金流儲備普遍不足3個月運(yùn)營需求。
京西智行全球首席執(zhí)行官劉喜合在接受新京報貝殼財經(jīng)記者采訪時表示，過去汽車行業(yè)供應(yīng)商賬期問題積弊已久，賬期很長。為了維持運(yùn)營，部分情況下供應(yīng)商可能需要依賴短期貸款或應(yīng)收賬款融資，財務(wù)成本高、流動性差，也極大限制了企業(yè)在技術(shù)研發(fā)、人才投入和工藝革新等方面的投入意愿。
一供應(yīng)鏈企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人說，過往部分車企較長的支付周期，曾給供應(yīng)商伙伴帶來顯著的現(xiàn)金流壓力，但制約了其研發(fā)投入、產(chǎn)能提升和可持續(xù)發(fā)展能力。
今年6月9日，北京四維圖新科技股份有限公司發(fā)布公告稱，公司未彌補(bǔ)虧損達(dá)到實(shí)收股本總額三分之一。虧損原因，除了新興的競爭對手涌入市場以外，還包括各大車企為了在市場中占據(jù)有利地位，紛紛采取了降價策略，希望通過價格優(yōu)勢吸引更多消費(fèi)者。此舉加劇了市場競爭，也促使車企不斷降低成本，提升產(chǎn)品性價比，對車企、零部件供應(yīng)商等的短期盈利均提出了較大挑戰(zhàn)。
汽車企業(yè)“卷”價格，上游原料供應(yīng)商倍感壓力?！叭ツ暌詠恚糠种鳈C(jī)廠要求鋼廠汽車板供貨降價超過10%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出鋼廠可接受的能力?！敝袊撹F工業(yè)協(xié)會提到，汽車企業(yè)開展極致降本，不斷要求鋼廠降低汽車板價格。汽車板作為鋼鐵行業(yè)頭部企業(yè)的拳頭產(chǎn)品，目前已基本沒有毛利，而汽車企業(yè)還在要求鋼廠降價。
此外，中國鋼鐵工業(yè)協(xié)會稱，部分自主品牌汽車廠通過招標(biāo)采購汽車板，按照一般的鋼鐵產(chǎn)品給汽車板定價，引發(fā)了鋼廠之間的“內(nèi)卷”，基本是“最低價”中標(biāo)。鋼廠認(rèn)為汽車板屬于“高技術(shù)、高難度、高投入”的高附加值鋼鐵產(chǎn)品，招標(biāo)模式按照一般的鋼鐵產(chǎn)品進(jìn)行采購，全面否定了前期的研發(fā)投入和服務(wù)體系，嚴(yán)重打擊了鋼廠供貨積極性，不利于汽車板產(chǎn)品的持續(xù)創(chuàng)新，也不利于結(jié)成長期穩(wěn)定的供貨模式。
在中國鋼鐵工業(yè)協(xié)會看來，一些全球車企與供應(yīng)商建立起長期緊密和穩(wěn)定的合作關(guān)系，確保原材料和零部件的穩(wěn)定供應(yīng)，在盡量控制成本的同時，也給供應(yīng)商留出一定的利潤空間，確保汽車質(zhì)量的長期穩(wěn)定和新材料研發(fā)的持續(xù)迭代升級。比如豐田與日本制鐵之間的采購模式主要包括定期談判和價格調(diào)整，確保了采購成本的合理性和市場波動下的穩(wěn)定性。
于汽車行業(yè)而言，利潤也走上下坡路。國家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，2018年汽車行業(yè)利潤率為7.3%，到2024年滑落至4.3%，今年一季度進(jìn)一步降至3.9%。“價格戰(zhàn)”火熱，2024年汽車行業(yè)新車市場整體零售累計(jì)損失接近2000億元。
監(jiān)管出手反“內(nèi)卷”穩(wěn)定供應(yīng)鏈
汽車行業(yè)反“內(nèi)卷”正在從企業(yè)呼吁，走入監(jiān)管視野。
中國汽車工業(yè)協(xié)會5月31日發(fā)布“維護(hù)公平競爭秩序 促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展”倡議書，指出新能源汽車正引領(lǐng)汽車產(chǎn)業(yè)加速轉(zhuǎn)型升級，企業(yè)不應(yīng)采取無序“價格戰(zhàn)”，應(yīng)維護(hù)公平競爭秩序。工信部隨即發(fā)聲，指出車企無序“價格戰(zhàn)”是“內(nèi)卷式”競爭的典型表現(xiàn)，將加大整治力度，配合相關(guān)部門開展反不正當(dāng)競爭執(zhí)法。
同時，多位車企負(fù)責(zé)人也在公開場合表態(tài)要抵制“內(nèi)卷式”競爭。 近日，工信部會議要求扎實(shí)推進(jìn)“綜合整治新能源汽車行業(yè)‘內(nèi)卷’問題”等3項(xiàng)集中整治。行業(yè)呼吁“反內(nèi)卷”，政府部門對癥下藥逐條“反內(nèi)卷”，規(guī)定支付供應(yīng)商賬期正是具體措施之一。
6月3日，全國工商聯(lián)汽車經(jīng)銷商商會發(fā)布“反對‘內(nèi)卷式’競爭，促進(jìn)汽車經(jīng)銷行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展”的倡議，指出全行業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守公平競爭原則，堅(jiān)決抵制以“價格戰(zhàn)”為主要形式的“內(nèi)卷式”競爭行為，改善汽車經(jīng)銷商的生存狀況。
劉喜合告訴貝殼財經(jīng)記者，現(xiàn)在眾多汽車主機(jī)廠響應(yīng)國家號召，將付款期統(tǒng)一至60天內(nèi)，這一變革對供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性有著極大的強(qiáng)化作用。從短期來看，上游供應(yīng)商的資金回籠速度將大幅加快，資金鏈情況將得到極大改善。以往被長期占用的資金能夠更快地回流到企業(yè)，企業(yè)的運(yùn)營穩(wěn)定性將顯著增強(qiáng)。供應(yīng)商能更精準(zhǔn)地規(guī)劃生產(chǎn)，穩(wěn)定原材料采購節(jié)奏，減少因資金波動產(chǎn)生的供應(yīng)中斷風(fēng)險，保障整車生產(chǎn)的連續(xù)性。從中長期視角來看，將重塑整個汽車供應(yīng)鏈生態(tài)。
“在當(dāng)前汽車行業(yè)競爭激烈，尤其是新能源汽車領(lǐng)域技術(shù)迭代迅速的背景下，穩(wěn)定的供應(yīng)鏈關(guān)系對于車企獲取優(yōu)質(zhì)零部件供應(yīng)、保障產(chǎn)能、推動技術(shù)創(chuàng)新至關(guān)重要?！卑匚南脖硎?，賬期縮短有助于推動產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同創(chuàng)新，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈整體升級，也有助于降低整個產(chǎn)業(yè)鏈的系統(tǒng)性風(fēng)險，避免因個別企業(yè)資金鏈斷裂而引發(fā)的連鎖反應(yīng)。
上述供應(yīng)鏈企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人認(rèn)為，各大主流車企將支付周期明確控制在60天以內(nèi)，緩解了供應(yīng)商的運(yùn)營壓力。更重要的是，它釋放出一個強(qiáng)烈的積極信號：行業(yè)正朝著更加規(guī)范、透明、注重長期合作共贏的方向發(fā)展。
對于如何反“內(nèi)卷”，中國鋼鐵工業(yè)協(xié)會指出，對于鋼鐵行業(yè)而言，一方面，要加強(qiáng)汽車板市場自律，推動供需動態(tài)平衡；另一方面，要守護(hù)高端汽車板產(chǎn)品，依托稀缺性打造合理的附加值。針對個別汽車企業(yè)拖欠貨款的賬期模式，堅(jiān)持行業(yè)提出的“不給錢不發(fā)貨”的原則，堅(jiān)決抵制拖延貨款的不良行為。此外，加強(qiáng)與汽車等下游行業(yè)的供需對接，探索有利于產(chǎn)業(yè)鏈長期穩(wěn)定、互利共贏的供應(yīng)鏈模式。
“要進(jìn)一步落實(shí)多部委提出的關(guān)于綜合治理‘內(nèi)卷式’競爭的各項(xiàng)措施，比如重點(diǎn)檢查相關(guān)企業(yè)拖欠零部件企業(yè)的賬期問題，限期落實(shí)政府關(guān)于縮短賬期的要求?！敝袊嚬I(yè)協(xié)會原常務(wù)副會長兼秘書長、中國動力電池產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟理事長董揚(yáng)表示，這一問題愈演愈烈，必須糾正?？s短對供應(yīng)商的賬期，對整車企業(yè)的現(xiàn)金流會產(chǎn)生重大影響，可限制整車企業(yè)打價格戰(zhàn)的能力。
中汽中心黨委書記、董事長安鐵成表示，以“價格戰(zhàn)”為主的“內(nèi)卷式”競爭，導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)上下游效益下降，長期持續(xù)還會削弱研發(fā)投入能力、引發(fā)產(chǎn)品質(zhì)量隱患，既不符合產(chǎn)業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展利益，也不利于維護(hù)健康的市場經(jīng)濟(jì)秩序。
“建議有關(guān)部門完善政策法規(guī)及監(jiān)管體系，發(fā)揮監(jiān)督作用，共同守好質(zhì)量安全底線；汽車行業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展理念，聚焦質(zhì)量和創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營策略由價格競爭向價值競爭轉(zhuǎn)變?！卑茶F成表示。
新京報貝殼財經(jīng)記者 王琳琳 林子 張冰
編輯 王進(jìn)雨
校對 柳寶慶
